Криза завершилася – банки продовжують реформи у сфері управління ризиками

«Успіхи в області управління ризиками в секторі фінансових послуг» Лондон, Київ, 20 квітня 2011 року. У зв'язку з фінансовою кризою банки розробили широкомасштабні програми щодо усунення недоліків в галузі управління ризиками, включаючи підходи до управління, заходи заохочення і способи вимірювання ризику. За даними дослідження, опублікованого сьогодні компанією «Ернст енд Янг», банки в США і Європі, деякі з яких під час кризи зазнали досить істотних збитків, розробили інтенсивні програми і досягли значних успіхів. Однак, на думку фахівців «Ернст енд Янг», це довгий шлях, і хоча реалізація багатьох реформ триває на повну, їх завершення потребуватиме часу. Дослідження проводилося від імені Інституту міжнародних фінансів (ІМФ). У липні 2008 року Комітет з передової ринкової практики при ІМФ опублікував комплекс розгорнутих рекомендацій для сектору фінансових послуг. Компанія «Ернст енд Янг» заявила, що в її новому дослідженні (другому подібного роду після дослідження, проведеного ІМФ в 2008 році) оцінюються поліпшення, що відбулися в секторі фінансових послуг, а також підкреслюється важливість вибору правильного підходу до управління ризиками та його реалізації. Більшість організацій повідомили про те, що ради директорів відіграють все більш помітну роль, а вище керівництво разом із радою директорів визначає більш чіткий напрямок розвитку. Компанії, що взяли участь у дослідженні, підкреслили, що права і повноваження директорів із управління ризиками та їх команд розширилися, особливо в таких ключових галузях, як бізнес-стратегія та бізнес-планування, визначення максимально прийнятного рівня ризику та управління ризиками, розробка продуктів та компенсаційних пакетів. «Незважаючи на значний прогрес, досягнутий за багатьма показниками, програми реформування далекі від завершення, - відзначає Патриція Джексон, керівник відділу консультування з питань фінансового законодавства компанії «Ернст енд Янг» в регіоні EMEIA (Європа, Близький Схід, Індія і Африка), яка очолювала проведення дослідження. – У деяких важливих галузях реформування спостерігається менше успіхів, ніж в інших. Основним висновком нашого дослідження є те, що великій кількості організацій ще багато необхідно зробити для поліпшення корпоративної культури в області управління основними ризиками. Зокрема, їм потрібно встановити чіткий рівень максимально прийнятного ризику в рамках організації. Спостережені зміни вимагали створення розвинутої корпоративної культури в області управління ризиками – такої, при якій питання, пов'язані з ризиками, стосувалися б співробітників усіх рівнів – від членів ради директорів до операціоністів. Дані зміни є фундаментальними для багатьох компаній і мають далекосяжні наслідки. Зміна корпоративної культури за а пріорі є довготривалим процесом, для повного здійснення якого вищому керівництву необхідно постійно вкладати час і ресурси». «Результати цього дослідження мають сприяти зміцненню впевненості в стійкості банківських систем, - оголосив на прес-конференції Рік Во, заступник голови ради директорів ІМФ, співголова Керівного комітету з впровадження реформ (далі - Керівний комітет), а також президент і головний виконавчий директор Scotiabank. – Глобальне регулювання важливе, однак саме по собі воно майже ніколи не запобігало банківській кризі. Дійсно важливими, крім надійного контролю, є раціональне та ефективне управління ризиками в компаніях. Результати дослідження, отримані «Ернст енд Янг» щодо даного питання, обнадійливі. Крім того, очевидно, що необхідно докласти більше зусиль для вдосконалення застосовуваних методів, керуючись критеріями, рекомендованими ІМФ у 2008 році. Не слід зупинятися на досягнутому». Дослідження, в рамках якого проводилися опитування на основі анкет, а також вибіркові інтерв'ю з представниками вищого керівництва 62 компаній, показало, що найбільш значні успіхи були досягнуті в наступних галузях: • Підходи до управління ризиками та їх реалізація. 83% респондентів повідомили про посилення контролю за ризиками з боку членів ради директорів, причому 42% відзначили їх істотно більшу участь у цьому процесі. Більшість респондентів заявили, що члени рад директорів активніше беруть участь у формуванні політики і підходів до управління ризиками, приділяючи більше уваги і часу питанням, пов'язаним із ризиками. Це видається найбільш значною зміною. Крім того, 89% учасників дослідження заявили, що після кризи директори з управління ризиками почали відігравати більш важливу роль. Це підтверджується такими фактами: більше 50% директорів з управління ризиками компаній, що взяли участь в дослідженні, підзвітні безпосередньо генеральному директору, а для 21% встановлена подвійна лінія підзвітності – не тільки генерального директора, але й комітету з ризиків ради директорів. • Ризик ліквідності. Головний урок кризи, який винесли для себе 88% респондентів, полягає в необхідності приділяти більше уваги управлінню ризиком ліквідності. За результатами дослідження, проведеного в поточному році, банки насправді зайнялися цим питанням, що не дивно. 92% респондентів заявили про те, що в результаті кризи вони змінили політику в галузі управління ризиком ліквідності та його контролю (проти 61% за даними дослідження за 2009 рік). 92% різними способами посилили управління ризиком ліквідності: від проведення фундаментальних змін в корпоративній філософії та методах управління (зокрема, в банках, які найбільше постраждали від кризи) до зосередження зусиль на вдосконаленні конкретних практик. • Внутрішнє стрес-тестування. 93% респондентів заявили про те, що вони розробили і застосували нові методики внутрішнього стрес-тестування (в порівнянні з 74% опитаних під час дослідження за 2009 рік). Були створені єдині стандарти моделювання, скориговані моделі з метою зменшення їх залежності від історичних даних і припущень, збільшено кількість та ступінь несприятливості сценаріїв, а також розширені горизонти прогнозування. Дослідження показало, що існують області, в яких спостерігаються певні успіхи, однак компаніям необхідно докласти значно більших зусиль відповідно до рекомендацій та інструкцій ІМФ 2008 року, включаючи наступне: • Винагорода. 78% керівників повідомили про перегляд своїх програм (у порівнянні з 58% опитаних під час дослідження за 2009 рік). При цьому 30% заявили про те, що згадані зміни в системах винагороди є суттєвими і проведені з метою координування виплат і продуктивності з урахуванням ризику. Однак тільки 40% опитаних заявили про наближення завершення початкових етапів перегляду. Приблизно три чверті респондентів зазначили відсутність чіткості та сталості в нормативно-законодавчих актах, а також тиск з боку конкурентів у числі основних труднощів, що перешкоджають у зміні політики у галузі винагород. • Культура в області управління ризиками. Керівники, які взяли участь у дослідженні, усвідомлюють необхідність поліпшення культури управління ризиками, а багато хто з них реалізує низку ініціатив, спрямованих на вироблення комплексних, послідовних і заснованих на співпраці підходів до управління ризиком. 73% опитаних відзначили наявність певних успіхів у створенні належної культури в області управління ризиком в рамках організації. Однак лише 23% з них вважають, що близькі до завершення цього процесу. • Максимально допустимий рівень ризику. 96% компаній, що брали участь в опитуванні, усвідомлюють важливість подальшої роботи в даній пріоритетній галузі. При цьому значна кількість з них відзначили, що багато чого ще належить зробити в даному напрямку. Респонденти відзначили відсутність єдиної думки щодо способів визначення максимально прийнятного рівня ризику, доведення його до відома зацікавлених сторін і забезпечення відповідності йому. • ІТ-ризик. 59% представників компаній, що брали участь в опитуванні, заявили про те, що було досягнуто низки успіхів, проте як і раніше існують серйозні труднощі. Багато керівників банків підкреслили, що підвищення ефективності управління ІТ-ризиком вимагатиме багато часу керівництва протягом багатьох років, значних обсягів трудових ресурсів і засобів для систематичного поліпшення процесів та ІТ-систем. «Ми наголошуємо на важливості поліпшень, які спостерігаються в різних галузях управління ризиками, і вітаємо їх, - підкреслив Клаус-Петер Мюллер, співголова Керівного комітету ІМФ і голова Наглядової ради банку Commerzbank AG. - Перше дослідження сектору фінансових послуг, проведене «Ернст енд Янг» для ІМФ в грудні 2009 року, виявило поліпшення ряду показників, а нове дослідження продемонструвало подальший прогрес. Результати, отримані відносно максимально прийнятного рівня ризику та ІТ-ризику, підкреслюють важливість роботи Керівного комітету в цьому напрямку. У середині червня ми опублікуємо наші рекомендації та висновки. У них буде відображена інтенсивна робота, виконана фінансовим сектором для досягнення успіхів у згаданих проблемних областях». Щодо управління капіталом фахівці «Ернст енд Янг» зазначають наступне: «Опитані керівники, звісно, чітко уявляють потенційний вплив на організацію нових нормативних вимог щодо капіталу і ліквідності, встановлених угодою «Базель III», а також потенційний вплив реформ, що тривають в ряді країн. Зберігається високий ступінь невизначеності щодо того, як дані реформи будуть реалізовані в повсякденній діяльності. На думку респондентів, складно розробляти довгострокові плани, коли досі пір не ясно, які нормативні вимоги будуть у результаті встановлені відносно капіталу та ліквідності для тих чи інших видів діяльності. Як наслідок, деякі компанії зайняли вичікувальну позицію і не поспішають виконувати нормативні вимоги, але при цьому активно реалізують реформи в галузі управління ризиками та ведення діяльності». «Цей звіт містить важливу інформацію для представників сектору фінансових послуг і регулюючих органів, - зазначив Рік Во. – Розумний контроль і управління ризиками є основою стабільної фінансової системи. При розгляді питання про введення нових вимог регулюючим органам слід взяти до уваги успіхи, досягнуті компаніями сектору фінансових послуг у найважливіших областях. Наразі банки, керівництво та регулюючі органи, що визначають політику, повинні приділити особливу увагу ефективному функціонуванню системи управління ризиками та фінансуванню, забезпеченню стабільності доходу і рентабельності, використанню послуг незалежних аудиторів і процесу контролю, здійснюваному досвідченими фахівцями на основі встановлених принципів». «Наші учасники з усього світу дотримуються думки про те, що організаціям сектору фінансових послуг необхідно продовжувати проведення глибоких довгострокових змін, причому діяти потрібно якомога швидше, - заявив Чарльз Даллара, управляючий директор ІМФ. – Ми вітаємо застосування учасниками ІМФ наших рекомендацій 2008 року, заснованих на передовій ринковій практиці, і порівнюємо досягнуті результати з контрольними показниками. У цьому сенсі дослідження «Ернст енд Янг», так само як і дослідження в області винагород, які ми проводили разом з компанією Oliver Wyman, дуже важливі. Ми продовжимо роботу з партнерами, які є експертами в сфері фінансових послуг, щодо проведення спільних досліджень і будемо сприяти у використанні передового досвіду в секторі фінансових послуг». Про дослідження У кінці 2007 року рада директорів ІМФ створила спеціальний Комітет з передової ринкової практики з метою виявлення існуючих у багатьох банках недоліків у підходах до управління і їх реалізації, а також розробити принципи і основні стандарти здійснення ефективної діяльності в секторі фінансових послуг по всьому світу. У липні 2008 року Комітет з передової ринкової практикиі опублікував комплексний звіт. У грудні 2009 року ІМФ опублікував звіт «Реформа сектору фінансових послуг: оптимізація методів з метою стабілізації системи. Звіт Керівного комітету Інституту міжнародних фінансів з впровадження реформ» (Reform in the financial services industry: strengthening practices for a more stable system - the report of the IIF Steering Committee on Implementation), який був доповнений докладним дослідженням сектору, проведеним компанією «Ернст енд Янг» у другій половині 2009 року. Із жовтня по грудень 2010 року компанія «Ернст енд Янг» провела нове дослідження з використанням двох методів: кількісних анкет, які заповнювалися в режимі онлайн найбільшими (за розміром активів) учасниками ІМФ, а також опитувань по телефону директорів із управління ризиками та вищого керівництва компаній, що входять до складу Керівного комітету ІМФ. Представники 62 компаній сектора фінансових послуг взяли участь у дослідженні шляхом заповнення анкети в режимі онлайн або в рамках проведення опитування по телефону (всього було заповнено 60 анкет і проведено 35 телефонних інтерв'ю). Стисла інформація про компанію «Ернст енд Янг» «Ернст енд Янг» є міжнародним лідером із аудиту, оподаткування, супроводу угод і консультування. Колектив компанії нараховує 141 000 співробітників у різних країнах світу, яких об'єднують спільні цінності та високі стандарти якості послуг. Ми створюємо перспективи, розкриваючи потенціал наших співробітників, клієнтів і суспільства в цілому. В Україні компанія веде діяльність з 1991 року. Зараз в офісах «Ернст енд Янг» в Україні працюють понад 500 фахівців, що надають повний спектр послуг міжнародним і українським компаніям. Більш детальна інформація представлена на нашому сайті: www.ey.com/ua. Назва «Ернст енд Янг» відноситься до глобальної організації, що об'єднує компанії, які входять до складу Ernst & Young Global Limited, кожна з яких є окремою юридичною особою. Ernst & Young Global Limited - юридична особа, створена відповідно до законодавства Великобританії, є компанією, що обмежена відповідальністю її учасників, і не надає жодних послуг клієнтам.