Незважаючи на складну економічну ситуацію банки активно реалізують програми оптимізації систем управління ризиками

У зв'язку з фінансовою кризою найбільші банки світу ведуть масштабні програми з оптимізації своїх систем управління ризиками. Згідно з результатами опублікованого сьогодні нового дослідження «Ернст енд Янг» велика частина банків приступила до розробки таких програм до втручання регулюючих органів. Разом з тим, участь регулюючих органів прискорила реалізацію програм оптимізації, особливо в найбільш постраждалих від кризи країнах. Дослідження «Управління ризиками – план оптимізації» (Risk governance – agenda for change) розповідає про те, яким чином банки світу запроваджують засновані на передових практиках рекомендації Інституту міжнародних фінансів (ІМФ) та реалізують масштабні зміни в галузі управління та операційної діяльності для подолання наслідків фінансової кризи. У рамках розширених інтерв'ю з директорами з управління ризиками і рядом виконавчих директорів 38 великих банків з 20 країн автори цього дослідження аналізують рекомендації, опубліковані в стратегічно важливій доповіді IIF, і найкращі приклади їх впровадження (Маркет Best Practices) (липень 2008 року). Більшість респондентів відзначили певний прогрес у питанні участі ради директорів і виконавчих керівників у фінансуванні перевірок у своїх банках, в рамках яких основна увага приділяється причинам виникнення збитків. Більша частина банків продемонструвала активну зацікавленість в удосконаленні систем контролю та управління ризиками, що включають додаткові вимоги до звітності в галузі оцінки недоліків і заходів щодо їх усунення. Інші респонденти відзначили різке підвищення інтересу з боку керівництва до процедур підготовки звітності з управління ризиками. Ключові зміни в цій галузі включали в себе посилення ролі ради директорів, особливо при проведенні стрес-тестування та визначення параметрів прийнятного ризику. Банки, в яких функціонує служба внутрішнього аудиту, також відзначили активізацію їх діяльності у зв'язку з підвищенням вимог з боку ради директорів до проведення щоквартального аналізу недоліків системи контролю з урахуванням рекомендацій IIF або інших офіційних рекомендацій. Патриція Джексон, керівник практики консультаційних послуг у сфері дотримання нормативних вимог «Ернст енд Янг» в регіоні EMEIA, зазначає: «Фінансова криза підштовхнула багато банків до перегляду своєї стратегії управління ризиками. Сьогодні увага приділяється ініціативам керівництва та їх реалізації по всій структурі організації «згори-донизу». Така стратегія передбачає підготовку звітів з управління ризиками для ради директорів на більш регулярній – щоквартальній або щомісячній основі. Крім того, прямим наслідком подій минулого року є те, що банки проводять стрес-тестування на предмет виникнення найменш вірогідних ризиків. Це дозволяє опрацювати всі сценарії». Питання винагород актуальне, як і раніше Питання виплати бонусів становило для банків найбільшу складність. Сьогодні керівники переглядають схему виплати винагород, намагаючись закласти в неї можливі ризики і переглянути виплати за часом. Однак в умовах напруженої ситуації на ринку у них немає впевненості, що дані нововведення виявляться результативними або стійкими в середньостроковій і довгостроковій перспективі. На думку ряду опитаних, варто одному-двом великим банкам порушити новий порядок і зайнятися переманюванням співробітників, пропонуючи вищі бонуси або їх прискорену виплату, і експеримент виявиться під загрозою. Представники деяких банків вважають, що без тиску з боку будь-яких міжнародних регулюючих органів забезпечити запропонованим змінам довгостроковий характер і широке охоплення не вдасться. Зміни дадуть результат не раніше, ніж через два роки Перегляд стратегії управління ризиками ще не завершений. Хоча більшість банків досить швидко проаналізували недоліки, запустили програми оптимізації в галузі управління ризиками, визначення параметрів прийнятного ризику, створення служб управління ризиками, проведення стрес-тестування та забезпечення необхідного рівня прозорості в даній області, іншим банкам буде потрібно для завершення таких програм від 12 до 24 місяців. Патриція Джексон каже: «Багато банків назвали управління даними та системами основною перешкодою прогресу. Ці банки використовують старі системи, які ускладнюють оперативний збір даних. Для забезпечення ефективності деяких нових стратегій, які впроваджуються сьогодні для проведення стрес-тестування, забезпечення належного рівня прозорості та вдосконалення управлінського обліку буде потрібна оптимізація процесів управління даними і системами, а на це потрібен час. При злитті банків один з одним або з інвестиційними банками програма інтеграції буде здійснюватися на тій самій ресурсній базі». Згідно з результатами дослідження стрімка зміна регулювання істотно ускладнює планування інфраструктури для банків на найближчі п'ять-десять років. Деякі з них чекають підвищення визначеності в цій галузі з тим, щоб приступити до масштабної зміни систем. Основну складність для банків становлять ресурси. Перед організаціями стоїть подвійне завдання – керувати бізнесом в умовах кризи, водночас запускаючи масштабні проекти і виділяючи ресурси для підвищення ефективності управління ризиками та їх контролю в майбутньому. Родван Хоте, керівник практики «Ернст енд Янг» по роботі з клієнтами банківського сектору в регіоні EMEIA, коментує: «Деякі питання в галузі управління ризиками можна вирішити швидко. Наприклад, зміна ролей, обов'язків і порядку звітності. Але є й інші завдання, такі як: масштабна модернізація ІТ-систем, розробка нових заходів з оцінки ризиків, а для деяких банків – і зміна корпоративної культури. Їх не можна вирішити швидко і для реалізації таких завдань банкам потрібні кваліфіковані і навчені фахівці. Велика ймовірність того, що на дані зміни вплине нова нормативна база, яка буде прийнята в майбутньому». Тенденції, моделі та висновки У своїх відповідях банки-респонденти розійшлися в думках щодо глибини змін, необхідних для подолання наслідків кризи і дотримання що послідували за ним галузевих та урядових рекомендацій: - Не стало несподіванкою, що банки, які найбільш постраждали від кризи і отримали наймасштабніші збитки, внесли у свої системи управління ризиками найбільш радикальні зміни. - Банки 10 найбільших ринків, які суттєво постраждали від кризи, також внесли значні зміни в свою діяльність. - Банки менш постраждалих ринків отримали уроки з чужих проблем, переглянули свої системи ризиків і внесли до них зміни. - Низка банків з країн, що не входять до десятки найбільших країн, продовжили процес впровадження вимог компонента II Базеля II, зокрема, що стосуються оцінки ризиків на рівні організації та планування капіталу. Крім того, дослідження продемонструвало, що країни, які одного разу вже пережили серйозну кризу, намагалися менше використовувати структурні продукти і набагато менше постраждали від поточної фінансової кризи. Представники Австралії, Бразилії, Єгипту, Канади і Японії розповіли, що минулі кризи, які сталися 10-15 років тому, змусили їх ретельно переглянути свою стратегію управління ризиками і параметри прийнятного ризику. В результаті в ході поточної кризи їм не доводилося використовувати певні продукти з підвищеним рівнем ризику. Деякі респонденти також згадали про нормативні обмеження, що послідували за кризовими ситуаціями. Вони також дозволили їм утриматися від використання ряду структурних продуктів з високим рівнем ризику. Підсумовуючи, Патриція Джексон зазначила: «Обсяг змін варіюється між банками і регіонами. Ключовим аспектом оптимізації є управління ризиками та визначення прийнятних параметрів ризику. Найбільш радикальні зміни здійснюють банки, що найбільш постраждали внаслідок понесених під час кризи збитків. Ясно також, що навіть у рамках фінансових систем, до певної міри застрахованих від найгіршого сценарію, банки та їх ради директорів все-таки прагнуть зробити з того, що відбувається, корисні уроки». Публікація дослідження «Ернст енд Янг» здійснюється спільно з Інститутом міжнародних фінансів (IIF). Даний матеріал виходить в рамках експертного звіту «Реформа сектору фінансових послуг: оптимізація методів з метою стабілізації системи – звіт Керівного комітету IIF про реалізацію» (Reform in the financial services industry: strengthening practices for a more stable system – the report of the IIF Steering Committee on Implementation). Про дослідження Це дослідження підготовлене на основі інтерв'ю з головними виконавчими директорами, директорами з управління ризиками і фінансовими директорами (головні виконавчі директори брали участь не у всіх інтерв'ю). У ньому взяли участь 38 найбільших банків більше ніж з 20 країн, що представляють всі основні географічні регіони світу. Крім зазначених фінансових установ, своєю думкою з приводу реалізованих змін і перешкод на шляху до їх впровадження поділилися ще 10 банків. Для наочності деякі банки представили докладні документи щодо процесу та результатів самооцінки, а також розроблені ними програми оптимізації. Частки опитаних за регіонами виглядали таким чином: Європа (44%), інші країни – Латинська Америка, Близький Схід і Австралія (27%); Північна Америка (19%) та Азія (19%).